資金繰り改善コンサルティング

資金繰りが悪化している場合には2つのケースがあります。1つは経常損失が出て赤字であり、その上で資金繰りが苦しい場合。2つ目は経常利益が出て黒字であるにかかわらず資金繰りが苦しい場合です。お客様の会社の場合はまずこのどちらのケースに当てはまるのか？によって対処の方法が違ってきます。後者の場合で言うと、つまり営業努力により経常利益が確保できていたとしても、運転資金（会社を運営する資金）がなくなってしまうと企業活動は継続できなくなります。いわゆる黒字倒産が起こるのはそのためです。売上が発生した場合、売上高として計上されますが、実際には現預金として入金されるまでは運転資金としては利用できません。このため企業は利益管理と同時に資金管理が必要となります。事業再生コンサルティングでは利益管理と資金管理の原理とその方法を基本からお伝えすると同時に、お客様の会社が現在どのような状態であるのか、またその改善策はどのようにすればよいのかを、わかりやくすお伝えするところからはじめます。

資金繰りを再生するには、まず今後3カ月～6カ月の資金繰り表の作成が必要です。資金繰り表とは、過去の実績を参考にしながらこれから発生する売上・回収・仕入・支払・借入・返済などの資金の動きを予測し、未来の資金ショートを予測して早い段階で資金調達・売上増・コスト削減などの対策を行うためのものです。
つまり資金繰り表はお金の流れ「キャッシュフロー」を事前に把握するために作成します。経営者は未来のキャッシュフロー予測ができるからこそ「今何をすべきか？」の経営課題が見えてきます。資金繰り表は未来の経営課題解決のための強力な武器になります。当社ではお客様の会社の資金繰りを再生するために、経営者さまと一緒に二人三脚で資金繰り表を作成していきます。

社員20人以下の多くの小規模企業では現金預金に余裕があるといえず、資金繰りは不安定な場合が多いと思います。赤字であれば、赤字を穴埋めするための資金が必要でしょうし、黒字であっても、売掛債権が入金されるまでに発生する仕入・外注費、給料等の諸経費支払いが先行することが多いでしょう。その他にも毎月生み出されるキャッシュフローよりも返済額が多い小規模企業は常に資金繰りの悩みを抱えているといえます。

多くの小規模企業が資金繰りの悩みを持っているにもかかわらず、銀行との賢い融資取引ができていない、あるいは良好な関係を築くための方法をご存知ない小規模企業経営者が多いと思います。その結果、貴社の本当の強みが銀行に評価されずに銀行取引を行っているケースが現実に多くあります。

そこで当社では、お客様の会社の資金繰りを改善するために、お客様の会社の事業の強みを徹底的にヒアリングして、お客様の会社の強みを軸とした改善案をまとめ、そこに今後の社長さまのなりたい未来を加味した経営改善計画を作成して銀行に提出し、これに丁寧な説明を加えることによって銀行と交渉、話し合いを行い、銀行が貴社の再建に協力してもらえるようにするための最高のサポートをいたします。